Peníze na cestě:
- slouží k převodům mezi bank. účty; pokladnou a bank. účty, bank. a úvěrovými účty
- slouží k překlenutí časového nesouladu mezi vyhotovením pokladního dokladu a přijetím příslušného
bankovního výpisku a při účtování o bankovních převodech mezi bank. účty
2) Krátkodobé bankovní úvěry:
- poskytovány nejvýše na dobu 1 roku
- druhy:
A) účelové úvěry:
- na nákup strojního zařízení, nemovitostí,..
- peněžní prostředky musí být vynaloženy na účel uvedený v úvěrové smlouvě
B) směnečné úvěry:
- banka poskytne úvěr poslednímu majiteli směnky na tento cenný papír (za nižší částku, než na jakou byl
vystaven) a úvěruje tak nepřímo hlavního dlužníka, jemuž ve lhůtě splatnosti předloží směnku k zaplacení
C) ručitelské úvěry:
- banka se zavazuje za svého klienta uhradit závazek vůči 3. osobě, pokud by se dostal do finanční tísně
- je poskytován jen prvotřídním klientům, u nichž není riziko nesplacení
D) lombardní úvěry:
- poskytovaný bankou na zástavu movité věci
3) Krátkodobé finanční výpomoci:
- podniky získávají krátkodobé zdroje na:
A) finančním trhu:
- podnik na něj vstupuje prostř. emise krátkodobých dluhopisů (krátkodobé obligace splatné do 1 roku, vlastní
směnky)
- s emisí jsou spojeny náklady: na tisk obligací, uvedení na trh, provizi banky
- z obligací platí podnik majitelům úroky
- v den splatnosti musí být obligace splacena
B) půjčky od jiných subjektů než jsou banky:
a) na základě smlouvy s věřitelem
b) ten, kdo si chce půjčit, vystaví věřiteli na půjčku cenný papír – např. hypoteční zástavní list
- c.p. obsahuje výslovné potvrzení emitenta, že má pro daný závazek krytí vlastní nemovitostí
Žádné komentáře:
Okomentovat